一、单位情况

（一）基本情况。

1.主要职能。

拉萨市城关区卫生健康委员会为城关区人民政府组成部门，其下属单位有城关区卫健委机关、城关区疾控中心、属于行政事业单位。

2.机构情况，包括当年变动情况及原因。

目前下设10个社区卫生服务中心、2个社区服务站、4个乡镇卫生院、5个村卫生室、城关区人民医院于2023年4月试运营。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

2024年12月在职255人。2024年底将城关区人民医院编制16人人员信息工资关系调整至城关区人民医院、3名退休、2名调出、新分及调入13人

（二）当年取得的主要事业成效。

概述单位工作开展情况及主要事业成效。

一是完善内控制度、畅通工作流程；

二是开展老城区牙科(口腔)诊所专项整治工作；

三是结合重要时间节点，积极开展各类活动；

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。

2024年年初预算安排242880455.06元，2023年年初预算安排250939625.77元，比上年减少8059170.71元。减少3.22%。减少原因是2024年减少了以下项目：没有疫情一线医务人员临时性补贴、审计处罚金、抚恤金、项目缺口资金、农牧区合作医疗家庭账户本资金缺口、连花清瘟等项目。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

2024全年预算数222386059.06元，本年支出222386059.06元；2023全年预算数246462345.88元，本年支出256016418.24元。与上年度对比预算较少了24076286.82元，减少幅度9.77%。减少原因为2024年减少了以下项目：没有疫情一线医务人员临时性补贴、审计处罚金、抚恤金、项目缺口资金、农牧区合作医疗家庭账户本资金缺口、连花清瘟等项目。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入资金性质、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

2024全年预算数222386059.06元、决算数222386059.06元；2024年全年支出222386059.06元。2024年基本支出77943957.55元，其中人员检费76941470.1元、公用检费1002487.45元；2024年项目支出144442104.51元。

2023年全年预算数256016418.24元、决算数256016418.24元。2023年全年支出256016418.24元。

2023年基本支出73271374.19元，其中人员经费72628282.49元、公用经费643091.7元，项目支出182745044.05元，其中基建项目5301405.18元。

与上年对比全年支出减少33630359.18元，减少比率13.14%。与上年对比其中项目支出有所增加4672583.36元，增长率为5.94%，项目支出与上年相比减少38302942.54元，较少率为20.96%。

2. 差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

存在差异原因为：项目支出减少是因为一是2024年我单位无基建项目，二是2024年减少了疫情一线医务人员临时性补贴、审计处罚金、抚恤金、项目缺口资金、农牧区合作医疗家庭账户本资金缺口、连花清瘟等项目。

基本支出增长是因为2024年各医疗机构招聘人员增多，2024年单位业务量有所增长导致日常公用经费支出较大。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

2024年本年收入222386059.06元，其中一般公共预算财政拨款为入222386059.06元，占总收入的100%；2024年全年支出222386059.06元。2024年基本支出77943957.55元，占总支出35%。其中人员检费76941470.1元占总支出34.5%、公用检费1002487.45元占总支出0.55%；2024年项目支出144442104.51元，占总支出65%。

2. 收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

2024年本年收入222386059.06元，其中一般公共预算财政拨款为222386059.06元，占总收入的100%；2023年本年收入246462345.88元，其中一般公共预算财政拨款为246462345.88元，占总收入的100%；

2024年本年支出222386059.06元其中基本支出77943957.55元占总支出35%；2024年项目支出144442104.51元占总支出65%。2023年全年支出256016418.24元。2023年基本支出73271374.19元，占总支出28.6%项目支出182745044.05元，其中基建项目5301405.18元占总支出71.4%。

与上年对比全年支出减少33630359.18元，减少比率13.14%。与上年对比其中项目支出有所增加4672583.36元，增长率为5.94%，项目支出与上年相比减少38302942.54元，较少率为20.96%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。

2024年“三公”经费支出152648.33元，其中公务用车运行维护费152648.33元，占三公经费支出100%，无因公出国费用、无公务接待费。

2023年“三公”经费支出122541.53元，其中公务用车运行维护费122541.53元，占三公经费支出100%.

三用经费支出与上年相比增加30106.8元，增长率为24.5%。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2023年和2024年无会议费支出。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2024年培训费支出97850元，2023年培训费支出163989.00元，与上年相比培训费减少66139元，较少比例为40.3%。

（4）差旅费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2024年差旅费支出149621元，2023年无差旅费支出。

（5）其他对单位影响较大的支出情况：重点分析上下年变动较大或占本年支出比重较大的经济分类科目。 无

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无

4.支出按功能分类科目分析。

根据支出的重点功能分类科目进行分析，可以按各功能分类科目的支出占总支出的比重，分析不同功能领域资金分配情况。按照同一功能分类科目上下年支出变动情况，分析其变动原因及增减变化趋势，评估重点业务开展情况及稳定性。

基本支出为保障单位正常运转，完成日常工作任务而产生的基本支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。人员经费包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障费等；公用经费包括公务费印刷、维修维护、差旅、办公、邮电、业务等费用。

项目支出为完成特定的工作任务或事业发展目标财政专款安排的支出。2024年度我单位涉及17类项目，按照支出功能分类包括其他社会保障和就业支出、卫生健康管理事务中的一般行政管理事务、疾病预防控制事务中的一般行政管理事务、其他卫生健康管理事务支出、综合医院、城市社区卫生机构、乡镇卫生院、其他基层医疗卫生机构支出、疾病预防控制机构、妇幼保健机构、基本公共卫生服务、重大公共卫生服务、突发公共卫生事件应急处置、中医（民族医）药专项、老龄卫生健康事务、其他疾病预防控制事务支出

5.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，包括分三本预算、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

2024年本年收入222386059.06元，其中一般公共预算财政拨款为222386059.06元，2024年全年支出222386059.06元。2024年基本支出77943957.55元，2024年项目支出144442104.51元。按照支出功能分类包括其他社会保障和就业支出、卫生健康管理事务中的一般行政管理事务、疾病预防控制事务中的一般行政管理事务、其他卫生健康管理事务支出、综合医院、城市社区卫生机构、乡镇卫生院、其他基层医疗卫生机构支出、疾病预防控制机构、妇幼保健机构、基本公共卫生服务、重大公共卫生服务、突发公共卫生事件应急处置、中医（民族医）药专项、老龄卫生健康事务、其他疾病预防控制事务支出等17项分类。2024年按照预算级次分别中央级28个预算项目、自治区级14个预算项目、市级9个预算项目、县区级47个预算项目。2024年按照预算级次分别中央级21个预算项目、自治区级5个预算项目、市级6个预算项目、县区级67个预算项目。

6.非财政拨款收入、支出分析。（此处根据提纲完善）

根据报表项目分析非财政拨款收入、支出情况，包括资金来源、单位性质、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

无

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

（1）根据部门决算主表报表项目中财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质和功能分类分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况。

2024年无结转

（2）消化结转和结余的对策。无

2.非财政拨款结转和结余

根据部门决算主表非财政拨款“年末结转和结余”分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质，分别分析非财政拨款基本支出、项目支出结转和结余情况（经营亏损情况需单独说明）。对重大项目或重点项目按照使用情况、执行进度进行单独分析。也可按照项目的性质、领域或用途进行分类分析，比较不同类别项目的结转结余情况。

无

3.根据部门决算附表中非财政拨款结转和结余滚存情况，按照非财政拨款资金规模、结构、结存状态、相比上年变动(增长超过10%的着重分析)及沉淀原因进行分析。

无

4.消化非财政拨款结转和结余的对策，加强与财政拨款统筹使用，合理安排支出提出处置意见。

无

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产信息、机构人员信息和非税收入征缴信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，与本年度预算管理及财务管理对应情况及主要原因等。

我单位房屋面积1113平方米，单位车辆9辆，无变动。2024年底将城关区人民医院编制16人调出人员信息，3名退休、新分及调入11人。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

我单位高度重视财政项目绩效评价工作，将绩效管理融入项目管理的全过程，在立项阶段重点审核项目绩效目标设定情况，严格把关，审核项目效益情况。在项目实施过程中开展绩效跟踪工作，督促项目进行。项目实施后开展绩效自评工作，关注绩效目标完成情况。探索研究绩效结果应用，引导广大职工树立绩效意识，坚持绩效导向，提高资金使用效益。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

注：个别单位如在报送决算时尚未完成绩效评价工作的，可不在报告中说明。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。无

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

我单位对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

我单位对决算和绩效信息公开工作及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1、加强对决算管理的理解，才能推进决算管理实践；

2、提高决算理论水平和实践、应用技能，才能增强决算实施能力。

西藏拉萨市城关区卫生健康委员会

2025年11月

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度,衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

决算表：2024城关区卫生健康委员会本级决算统计表