城关区审计局2024年度部门预算公开

目  录

第一部分  概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分2024年度部门预算明细表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表（按功能分类科目）

六、一般公共预算基本支出情况表（按经济分类款级科目）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金“三公”经费支出情况表

九、政府性基金预算支出情况表

十、政府购买服务预算表

十一、项目支出绩效表

第三部分  2024年度部门预算数据分析

第四部分  名词解释

 

 

第一部分 城关区审计局概况

一、主要职能

根据城关区编办批复的“三定”方案，城关区审计局主要履行以下职责：

1、贯彻执行国家、自治区和拉萨市有关审计工作的方针、政策和法律、法规，拟定审计工作发展规划和年度计划，并组织实施;

2、负责对城关区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障城关区经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任;

3、依据《中华人民共和国审计法》，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议，区级预算执行情况、决算和其他财务收支;

4、区级财政转移支付资金,区人民政府各部门(含直属事业单位、派出机构)及使用本级财政资金独立核算的所属事业单位和社会团体的预算执行情况、决算和其他财务收支。

（1）乡政府预算执行情况、决算和其他财政收支；

（2）区人民政府预算和以区人民政府投资为主的建设项目，全区重点工程建设项目和其他建设项目的预算执行情况和决算；

（3）国有企业和国有控股企业的资产、负债和损益情况，地方性非银行金融机构的资产、负债和损益情况；

（4）区人民政府有关部门管理的和其他单位受人民政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、扶贫开发资金、捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支，法律、行政法规规定应由区级审计机关进行审计的其他事项;

5、向区人民政府和上级审计机关提出年度区级预算执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告，受区人民政府委托，向区人大常委会提出城关区预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;

6、向区人民政府报告审计情况和审计结果，向区人民政府有关部门通报审计情况和审计结果，依法向社会公布审计结果;

7、按规定对城关区科级以上干部、国有企业负责人及依法属于城关区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计;

8、组织实施对国家及自治区、拉萨市的财经法律、法规、规章、方针政策和宏观调控措施执行情况，及财政预算管理和国有资产管理使用等与国家、自治区、拉萨市、城关区财政收支有关的特定事项进行行业审计、专项审计和审计调查;

9、提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议;

10、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法处理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或城关区人民政府裁决中的有关事项，参与查处相关重大案件;

11、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具相关审计报告;

12、承担上级审计机关授权的审计事项;

13、承办区委、政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

2017年5月,拉萨市城关区设立审计局，是财政一级预算单位，截至2023年12月31日编制人数7人，其中，四级调研员1人，二级主任科员1人，三级主任科员2人，副科1人，四级主任科员1人，科员1人。

第二部分  城关区审计局2024年度预算明细表

城关区审计局2024年度预算明细表

第三部分  城关区审计局2024年度部门预算数据分析

一、2024年部门收支总表的说明

2024年收支总预算546.03万元。收入为一般公共预算拨款收入546.03万元；支出为一般公共服务支出489.98万元。

二、2024年度部门收入总表的说明

收入预算546.03万元，其中：上年结转0万元；一般公共预算拨款收入546.03万元，占100.00%；

三、2024年部门支出总表的说明

2024年支出预算546.03万元，其中：基本支出231.53万元，占42.40%；项目支出314.50万元，占57.60%。

四、2024年财政拨款收支总表的说明

2024年财政拨款收支总预算546.03万元。收入为一般公共预算当年拨款收入546.03万元；支出为一般公共服务支出489.98万元。

五、2024年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2024年当年预算收入546.03万元，比上年增加300.34万元，增加55.00%，其中：基本支出预算收入231.53万元，比上年减少0.16万元，减少0.007%，主要变动原因：由于2024年干部职工工资标准增资及保险调整；项目支出预算收入314.50万元，比上年增加300.5万元，增加95.55%，主要变动原因：由于2023年年初项目预算回收，调整到年中调整，导致出现预算差额。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

2024年支出预算546.03万元，其中：基本支出231.53万元，占42.40%；项目支出314.50万元，占57.60%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

对本部门一般公共预算支出功能分类项级科目增减变化进行说明。

1、一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)    175.48万元，比2023年减少0.73万元，减少0.04%。减少的主要原因是在职干部职工工资调整。

2. 一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项）300.00万元，比2023年增加300.00万元，增加100.00%。增加的主要原因是2023年年初项目预算回收，调整到年中调整，导致出现预算差额。

3. 一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计管理(项）3.50万元，比2023年增加1.2万元，增加34.29%。增加的主要原因是管理经费预算比上年增加。

4.一般公共服务支出(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项）11.00万元，比2023年增加11.00万元，增加100.00%。增加的主要原因是经费预算比上年增加。

5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)23.12万元，比2023年增加0.27万元，增长0.01%。增长的主要原因是在职干部职工社会保险险种调整。

6.社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对工伤保险基金的补助(项)0.13万元，比2023年减少0.08万元，减少38.10%。增长的主要原因是在职干部职工社会保险险种调整。

7.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)12.57万元，比2023年增加0.15万元，增长0.01%。增长的主要原因是在职干部职工社会保险险种调整。

8.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)2.89万元，比2023年增加0.03万元，增长0.01%。增长的主要原因是在职干部职工社会保险险种调整。

9.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)17.34，比2023年增加0.20万元，增长0.01%。增长的主要原因是在职干部职工社会保险险种调整。

六、2024年一般公共预算基本支出表的说明

2024年一般公共预算基本支出231.53万元，其中：

1.工资福利支出预算收入226.04万元，具体包括：基本工资30.73万元、津贴补贴101.64万元、奖金18.98万元、伙食补助费5.18万元、机关事业单位基本养老保险缴费23.12万元、职工基本医疗保险缴费12.57万元、公务员医疗保险缴费2.89万元、其他社会保险缴费1.69万元、住房公积金17.14万元、其他工资福利支出11.90万元。

2.商品和服务支出预算5.48万元，具体包括：办公费2.28万元、印刷费0.35万元、手续费0.03万元、公务用车运行维护费2.82万元。

3.对个人和家庭的补助支出0万元。

七、2024年度一般公共预算“三公”经费预算情况说明

2024年度“三公”经费预算收入2.82万元，与上年预算收入持平，其中：公务接待费0万元，接待0批次，0人次；公务车辆运行维护费预算2.82万元，公务用车保有量1辆，当年未购置公务车辆；因公出国（境）费0万元，组团数0批次、0人次。       

我单位严格贯彻落实中央“八项规定”、自治区“约法十章”“九项要求”和拉萨市委“八项要求”、拉萨市政府“八个力戒”以及厉行勤俭节约反对铺张浪费等相关规定，严格执行《西藏自治区“三公经费”支出监管暂行办法》（藏财预字﹝2014﹞5号）文件和《西藏自治区本级国内公务接待经费管理办法的通知》（藏财行﹝2020﹞9号）文件精神，根据实际情况进一步压缩预算支出，按照能不开支的尽量不开支，能少开支的尽量少开支的原则，严格控制公款接待及公车运行费用，进一步加强“三公”经费管理，严格执行因公出国出（境）费、公务接待费、公务用车购置费及运行费“三公”经费预算，不挤占单位正常经费、专项经费，严格控制“三公”经费支出。

八、2024年度政府性基金预算支出情况说明

城关区审计局2024年度没有使用政府性基金安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。

我局2024年机关运行经费预算收入231.53万元，具体包括：基本工资30.73万元、津贴补贴101.64万元、奖金18.98万元、伙食补助费5.18万元、机关事业单位基本养老保险缴费23.12万元、职工基本医疗保险缴费12.57万元、公务员医疗保险缴费2.89万元、其他社会保险缴费1.69万元、住房公积金17.14万元、其他工资福利支出11.90万元、办公费2.28万元、印刷费0.35万元、手续费0.03万元、公务用车运行维护费2.82万元，基本支出比上年减少0.16万元，减少0.007%，主要变动原因：由于2024年干部职工工资标准增资及保险调整

（二）政府采购情况说明。

2024年本单位无政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况说明。

截至2023年12月31日，城关区审计局公务用车编制1辆，实际保有辆1辆，均属其他公务用车。单位价值100万元以上专用设备0台（套），单位价值100万元以上通用设备0台（套）。

（四）2024年预算绩效目标管理情况。

2024年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，2023年一般公共预算当年财政拨款资金总计546.03万元，其中：基本支出231.53万元；项目支出314.50万元。2024年一般公共预算当年财政拨款资金546.03万元已全部纳入绩效管理。

（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明。

城关区审计局2024年年初预算中未安排扶贫资金。

（六）政府债务情况

2024年城关区审计局不存在举借债务情况。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。